關于進一步引導和規(guī)范境外投資的指導意見的通知

2017年8月4日，國務院辦公廳轉發(fā)發(fā)改委、商務部、人民銀行、外交部四部門關于進一步引導和規(guī)范境外投資方向指導意見的通知，原文如下：

近年來，我國企業(yè)境外投資步伐明顯加快，規(guī)模和效益顯著提升，為帶動相關產(chǎn)品、技術、服務“走出去”，促進國內(nèi)經(jīng)濟轉型升級，深化與相關國家互利合作，推進“一帶一路”建設和開展國際產(chǎn)能合作發(fā)揮了重要作用。當前國際國內(nèi)環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，我國企業(yè)開展境外投資既存在較好機遇，也面臨諸多風險和挑戰(zhàn)。為加強對境外投資的宏觀指導，進一步引導和規(guī)范境外投資方向，推動境外投資持續(xù)合理有序健康發(fā)展，有效防范各類風險，更好地適應國民經(jīng)濟與社會發(fā)展需要，現(xiàn)提出以下意見：

一、指導思想

全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神和治國理政新理念新思想新戰(zhàn)略，認真落實黨中央、國務院決策部署，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，牢固樹立和貫徹落實創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，堅定奉行互利共贏的開放戰(zhàn)略，不斷創(chuàng)造更全面、更深入、更多元的對外開放格局，以供給側結構性改革為主線，以“一帶一路”建設為統(tǒng)領，深化境外投資體制機制改革，進一步引導和規(guī)范企業(yè)境外投資方向，促進企業(yè)合理有序開展境外投資活動，防范和應對境外投資風險，推動境外投資持續(xù)健康發(fā)展，實現(xiàn)與投資目的國互利共贏、共同發(fā)展。

二、基本原則

——堅持企業(yè)主體。在境外投資領域充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用和更好發(fā)揮政府作用，以企業(yè)為主體、市場為導向，按照商業(yè)原則和國際慣例開展境外投資，企業(yè)在政府引導下自主決策、自負盈虧、自擔風險。

——堅持深化改革。創(chuàng)新體制機制，提高境外投資便利化水平，深入推進簡政放權、放管結合、優(yōu)化服務改革，堅持以備案制為主的境外投資管理方式，在資本項下實行有管理的市場化運行機制，按“鼓勵發(fā)展+負面清單”模式引導和規(guī)范企業(yè)境外投資方向。

——堅持互利共贏。引導企業(yè)充分考慮投資目的國國情和實際需求，注重與當?shù)卣推髽I(yè)開展互利合作，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟社會效益，促進互惠互利、合作共贏。

——堅持防范風險。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌國家經(jīng)濟外交整體戰(zhàn)略，堅持依法合規(guī)，合理把握境外投資重點和節(jié)奏，積極做好境外投資事前、事中、事后監(jiān)管，切實防范各類風險。

三、鼓勵開展的境外投資

支持境內(nèi)有能力、有條件的企業(yè)積極穩(wěn)妥開展境外投資活動，推進“一帶一路”建設，深化國際產(chǎn)能合作，帶動國內(nèi)優(yōu)勢產(chǎn)能、優(yōu)質(zhì)裝備、適用技術輸出，提升我國技術研發(fā)和生產(chǎn)制造能力，彌補我國能源資源短缺，推動我國相關產(chǎn)業(yè)提質(zhì)升級。

（一）重點推進有利于“一帶一路”建設和周邊基礎設施互聯(lián)互通的基礎設施境外投資。

（二）穩(wěn)步開展帶動優(yōu)勢產(chǎn)能、優(yōu)質(zhì)裝備和技術標準輸出的境外投資。

（三）加強與境外高新技術和先進制造業(yè)企業(yè)的投資合作，鼓勵在境外設立研發(fā)中心。

（四）在審慎評估經(jīng)濟效益的基礎上穩(wěn)妥參與境外油氣、礦產(chǎn)等能源資源勘探和開發(fā)。

（五）著力擴大農(nóng)業(yè)對外合作，開展農(nóng)林牧副漁等領域互利共贏的投資合作。

（六）有序推進商貿(mào)、文化、物流等服務領域境外投資，支持符合條件的金融機構在境外建立分支機構和服務網(wǎng)絡，依法合規(guī)開展業(yè)務。

四、限制開展的境外投資

限制境內(nèi)企業(yè)開展與國家和平發(fā)展外交方針、互利共贏開放戰(zhàn)略以及宏觀調(diào)控政策不符的境外投資，包括：

（一）赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資。

（二）房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等境外投資。

（三）在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。

（四）使用不符合投資目的國技術標準要求的落后生產(chǎn)設備開展境外投資。

（五）不符合投資目的國環(huán)保、能耗、安全標準的境外投資。

其中，前三類須經(jīng)境外投資主管部門核準。

五、禁止開展的境外投資

禁止境內(nèi)企業(yè)參與危害或可能危害國家利益和國家安全等的境外投資，包括：

（一）涉及未經(jīng)國家批準的軍事工業(yè)核心技術和產(chǎn)品輸出的境外投資。

（二）運用我國禁止出口的技術、工藝、產(chǎn)品的境外投資。

（三）賭博業(yè)、色情業(yè)等境外投資。

（四）我國締結或參加的國際條約規(guī)定禁止的境外投資。

（五）其他危害或可能危害國家利益和國家安全的境外投資。

六、保障措施

（一）實施分類指導。對鼓勵開展的境外投資，要在稅收、外匯、保險、海關、信息等方面進一步提高服務水平，為企業(yè)創(chuàng)造更加良好的便利化條件。對限制開展的境外投資，要引導企業(yè)審慎參與，并結合實際情況給予必要的指導和提示。對禁止開展的境外投資，要采取切實有效的措施予以嚴格管控。

（二）完善管理機制。加強境外投資真實性、合規(guī)性審查，防范虛假投資行為。建立境外投資黑名單制度，對違規(guī)投資行為實施聯(lián)合懲戒。建立部門間信息共享機制。指導境內(nèi)企業(yè)加強對其控制的境外企業(yè)的監(jiān)督和管理，建立健全境外投資決策、財務管理和違規(guī)責任追究制度。建立國有企業(yè)境外投資資本金制度。完善國有企業(yè)境外投資審計制度，維護境外國有資產(chǎn)安全。

（三）提高服務水平。制定境外投資經(jīng)營行為規(guī)范，引導企業(yè)建立健全境外合規(guī)經(jīng)營風險審查、管控和決策體系，深入了解境外投資合作政策法規(guī)和國際慣例，遵守當?shù)胤煞ㄒ?guī)，合法經(jīng)營。加強與有關國家在投資保護、金融、人員往來等方面機制化合作，為企業(yè)開展境外投資創(chuàng)造良好外部環(huán)境。支持境內(nèi)資產(chǎn)評估、法律服務、會計服務、稅務服務、投資顧問、設計咨詢、風險評估、認證、仲裁等相關中介機構發(fā)展，為企業(yè)境外投資提供市場化、社會化、國際化的商業(yè)咨詢服務，降低企業(yè)境外投資經(jīng)營風險。

（四）強化安全保障。定期發(fā)布《國別投資經(jīng)營便利化狀況報告》，加強對企業(yè)赴高風險國家和地區(qū)投資的指導和監(jiān)督，及時警示和通報有關國家政治、經(jīng)濟和社會重大風險，提出應對預案和防范措施，切實維護我國企業(yè)境外合法權益。督促企業(yè)開展境外項目安全風險評估，做好項目安全風險預測應對，建立完善安保制度，加強安保培訓，提升企業(yè)境外投資安全風險防范能力。

各地區(qū)、各部門要按照本意見要求，合理把握境外投資的方向和重點，切實加強組織領導和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，落實工作責任，抓緊制定出臺配套政策措施，扎實推進相關工作，確保取得實效。